7 cách nâng cao năng lực thanh toán của công ty
Năng lực thanh toán là khả năng của doanh nghiệp có thể chi trả tiền mặt các hoá đơn, khoản nợ khi chúng đến hạn thanh toán. Có hai chỉ số chính được sử dụng để đánh giá tỷ lệ năng lực thanh toán của doanh nghiệp.
- Chỉ số hiện hành (Current Ratio)
được tính theo thương số giữa tổng tài sản hiện tại chia cho tổng dư nợ
hiện tại. Chỉ số này nên ở mức từ 2 đến 3, nhằm đảm bảo rằng doanh
nghiệp có đủ lượng vốn thanh toán cần thiết cho các khoản vay hiện tại.
- Chỉ số chuyển đổi nhanh (Quick ratio) được tính theo thương số giữa tiền mặt, chứng khoán dễ mua bán (marketable Securities) và tài khoản thu chia cho số nợ hiện hành, không kể đến hàng lưu kho. Chỉ số này nên ở mức từ 1 đến 2, nhằm đảm bảo doanh nghiệp có đủ vốn cần thiết mà không cần phải bán hàng lưu kho. Chỉ số dễ chuyển đổi nhanh này này tập trung vào tài sản dễ chuyển đổi ra tiền mặt (liquid assets - tài sản lưu động) của doanh nghiệp và nó giải quyết vấn đề: “Nếu việc mua bán ngừng, doanh nghiệp có đủ sức thanh toán các khoản nợ hiện tại bằng số tài sản khả hoán đang có trong tay hay không”.
Một
khi doanh nghiệp nhận ra rằng mình không có đủ tiền để thanh toán các
hoá đơn đến hạn phải trả, nhiệm vụ đầu tiên sẽ là giảm tỷ lệ xói mòn
tiền mặt ngay lập tức bằng việc cắt giảm chi phí tới mức thấp nhất. Sau
đó, chuẩn bị dự án tiền mặt ngắn hạn và chuẩn bị ngay những nhu cầu cấp
thiết của doanh nghiệp. Bên cạnh đó là lên danh sách những khoản tiền
người khác nợ doanh nghiệp và đòi về càng nhiều càng tốt. Từ số tiền
này, doanh nghiệp hãy ưu tiên chi trả cho những khoản cần thiết như thuế
và các chi phí quan trọng, trong khi có thể hoãn chi trả những hoá đơn
khác như với nhà cung cấp hay các chủ nợ lớn.
Dưới đây là 7 cách thức dễ dàng và nhanh chóng để cải thiện cũng như nâng cao năng lực thanh toán của doanh nghiệp.
1) Các tài khoản liên kết (Sweep accounts):
Cách
thức đầu tiên để nâng năng lực thanh toán đó là sử dụng một dạng tài
khoản liên thông tại các ngân hàng. Điều này cho phép bạn có được những
khoản lãi trên số dư tiền mặt vượt quá khi chuyển tiền từ tài khoản vốn
không cần thiết sang tài khoản khác và chuyển trở lại khi cần thiết.
Ngoài
ra, nếu bạn có được khả năng thanh toán tiền mặt, sẽ không thừa nếu bạn
cố gắng duy trì các toàn khoản séc và tài khoản tiền mặt tại ngân
hàng.
2) Tổng phí:
Hãy
đánh giá các chi phí chung của doanh nghiệp và xem có cơ hội nào cắt
giảm chúng hay không. Việc cắt giảm những chi phí không cần thiết sẽ các
tác động trực tiếp tới con số lợi nhuận. Các chi phí hoạt động, như
thuê mướn, quảng cáo, lao động gián tiếp hay chi phí văn phòng,... là
những chi phí gián tiếp mà doanh nghiệp phải chịu để vận hành hoạt động
kinh doanh ngoài những chi phí trực tiếp như nguyên vật liệu hay lao
động trực tiếp.
Để
thực hiện được nhiệm vụ này, doanh nghiệp cần xây dựng cơ chế quản lý
điều hành nguồn vốn và các chi phí sản xuất kinh doanh hiệu quả theo
hướng cơ cấu thu chi phù hợp với việc cắt giảm các chi phí đầu vào.
Không chỉ có vậy, hệ thống quản lý chi tiêu từng bước thực hiện tự động
hoá, đẩy mạnh phân cấp nhằm cân đối tỷ lệ chi và phù hợp với mục tiêu
phát triển kinh doanh trong từng thời kỳ và đảm bảo an toàn tài chính
doanh nghiệp.
3) Những tài sản không sản xuất:
Nếu
doanh nghiệp có tài sản nào không được sử dụng cho các mục đích sinh
lời, phục vụ hoạt động kinh doanh nói chung và dường như hiện chỉ mỗi
lưu kho, đã đến lúc để tống khứ chúng. Lý do duy nhất bạn nên bỏ tiền ra
cho những tài sản như nhà cửa, thiết bị và dụng cụ,... là chúng phục vụ
cho mục đích sinh lời.
4) Các khoản thu:
Hãy
giám sát hiệu quả nhất các khoản thu của doanh nghiệp nhằm đảm bảo rằng
doanh nghiệp đang viết hoá đơn và thu tiền khách hàng chuẩn xác nhất và
doanh nghiệp cũng đang nhận được các khoản thanh toán đúng hẹn.
Các
khách hàng thanh toán sớm và đều đặn hay được khích lệ để làm như vậy
luôn rất đáng trân trọng. Việc họ tiếp tục làm như thế sẽ đảm bảo một
dòng tiền mặt ổn định cho bạn.
5) Các khoản chi:
Doanh
nghiệp cần đàm phán để có các điều khoản thanh toán dài hơn với những
nhà cung cấp. Thời gian thanh toán càng dài càng tốt nhằm giữ đồng tiền ở
lại với doanh nghiệp lâu hơn.
6) Các khoản tiền không thực sự liên quan:
Doanh
nghiệp cần giám sát và quản lý chặt chẽ các khoản tiền bị rút ra khỏi
doanh nghiệp cho những mục đích không liên quan tới kinh doanh, chẳng
hạn như hối phiếu chủ sở hữu. Việc đưa ra ngoài quá nhiều tiền có thể
khiến lưu lượng tiền mặt của doanh nghiệp bị tổn hại đáng kể.
7) Lợi nhuận:
Các
doanh nghiệp cần định kỳ xem xét lại yếu tố lợi nhuận đối với các sản
phẩm và dịch vụ khác nhau của mình. Không thể bỏ qua việc đánh giá xem
nơi nào có thể tăng giá sản phẩm hay dịch vụ nhằm duy trì hoặc nâng cao
doanh số lợi nhuận. Khi mà các chi phí gia tăng và thị trường có sự thay
đổi, giá cả cũng cần được điều chỉnh để đảm bảo "sức khoẻ" cho doanh
nghiệp.
Lựa
chọn giải pháp nâng cao năng lực thanh toá của doanh nghiệp trong giai
đoạn có những biến động tài chính phức tạp như hiện nay sẽ có vai trò
rất quan trọng đối với sự phát triển của doanh nghiệp. Các doanh nghiệp
nên có những cân nhắc ký lưỡng trước khi đưa ra các quyết định tài
chính, đầu tư.
Hãy
thực thi 7 cách thức dễ dàng trên nhằm cải thiện năng lực thanh toán
của doanh nghiệp. Một chính sách tài chính đúng đắn sẽ giúp đảm bảo cho
doanh nghiệp có được cơ số tiền mặt ổn định cho những hoạt động kinh
doanh hiện tại và phát triển mở rộng sau này.
Các tin khác